Пенсійний облік та взаємодія з адміністратором
Персоніфікований облік — це основа довіри до системи недержавного пенсійного забезпечення. Учасник повинен мати впевненість, що всі його внески, дохід від інвестицій та структура активів відображаються точно, прозоро та доступно для перевірки. Саме за це відповідає адміністратор пенсійного фонду — ключова ланка, яка поєднує облік, звітність, комунікацію з клієнтами та організаційне управління.
Хто такий адміністратор і які його функції?
Адміністратор НПФ — це незалежна юридична особа, яка має спеціальну ліцензію на адміністрування пенсійного фонду, видану НКЦПФР. Він відповідає за персоніфікований облік коштів всіх учасників, робить інформаційну підтримку клієнтів, звітує перед регулятором, Радою фонду та учасниками, а також взаємодіє з КУА, зберігачем і Радою фонду. Адміністратор не має доступу до активів фонду, але саме він забезпечує інформаційний центр всієї системи — всі дані збираються, обробляються й архівуються саме ним.
Адміністратор — основна контактна особа для учасника і вкладника
Одна з найважливіших функцій адміністратора — взаємодія з людьми, які беруть участь у пенсійній програмі з учасником фонду — тобто особою, на користь якої здійснюються внески, та з вкладником — тобто особою, яка робить внески (це може бути сам учасник, його роботодавець або інша фізична чи юридична особа). Саме адміністратор є тим, хто представляє пенсійний фонд перед клієнтом. Усі заявки, договори, запити, зміни, довідки, запити на виплати або переведення коштів — усе проходить через адміністратора.
З точки зору учасника, адміністратор — це “фронт-офіс” пенсійного фонду, який укладає пенсійний контракт, приймає внески та відображає їх на рахунках, формує звітність, надає онлайн-доступ до рахунку та консультує щодо виплат, переходів, змін контактної інформації тощо.
Персоніфікований облік: як це працює?
Адміністратор відкриває персональний пенсійний рахунок кожному учаснику. На ньому обліковуються:
- усі пенсійні внески;
- результати інвестування (дохід або збиток);
- розподіл частки учасника в загальних активах фонду;
- витрати, якщо передбачено статутом фонду;
- перекази чи зміни у статусі учасника.
Усі дані захищені і регулярно оновлюються. Учасник може отримати виписку про стан рахунку, а за наявності онлайн-доступу — бачити цю інформацію в режимі реального часу.
Як адміністратор взаємодіє з іншими учасниками пенсійної системи?
З Радою пенсійного фонду
Адміністратор готує звіти про облік, учасників, надходження та витрати, подає рекомендації щодо оптимізації обслуговування, бере участь у підготовці внутрішніх документів.
З КУА
Після кожної інвестиційної операції КУА передає адміністратору дані про зміну вартості активів. Адміністратор на основі цих даних перераховує частки учасників у фонді.
З банком-зберігачем
Зберігач надає адміністратору підтвердження виконаних фінансових операцій. Ці дані звіряються з інформацією від КУА і відображаються в обліковій системі.
З учасником та вкладником
Адміністратор комунікує напряму: укладає договори, приймає заявки, обробляє звернення, надає інформацію та виконує пенсійні виплати згідно з правилами фонду.
Звітування та контроль
- Адміністратор зобов’язаний щоденно подавати звітність до НКЦПФР — про облік, структуру учасників, фінансові показники.
- Надавати щорічні (або частіші) персоніфіковані звіти учасникам.
- Формувати звіти для Ради фонду.
- Зберігати всі дані в захищеному вигляді протягом визначених термінів.
- Повідомляти про порушення, якщо їх виявлено у діях КУА, зберігача чи самої Ради.
- Адміністратор несе відповідальність за достовірність, повноту та своєчасність обліку.
Перелік Адміністраторів НПФ, які мають ліцензію на адміністрування НПФ в Україні
1. ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ “АДМІНІСТРАТОР ПЕНСІЙНИХ ФОНДІВ “ЛІГА ПЕНСІЯ”
2. Товариство з обмеженою відповідальністю “Компанія з управління активами та адміністрування пенсійних фондів “Синтакс-Інвест”
3. ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ “КОМПАНІЯ З УПРАВЛІННЯ АКТИВАМИ-АДМІНІСТРАТОР ПЕНСІЙНИХ ФОНДІВ “АПІНВЕСТ”
4. ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ “КОМПАНІЯ З УПРАВЛІННЯ АКТИВАМИ “КЕПСТОУН КЕПІТАЛ”
5. ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ “КОМПАНІЯ З УПРАВЛІННЯ АКТИВАМИ ТА АДМІНІСТРУВАННЯ ПЕНСІЙНИХ ФОНДІВ “УКРАЇНСЬКІ ФОНДИ”
6. ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ “КУА ОЗОН”
7. ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ “КОМПАНІЯ З УПРАВЛІННЯ АКТИВАМИ ТА АДМІНІСТРУВАННЯ ПЕНСІЙНИХ ФОНДІВ “ОПІКА”
8. Товариство з обмеженною відповідальністю “Компанія з управління активами “Гарантія-Інвест”
9. ПРИВАТНЕ АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО “КОМПАНІЯ З УПРАВЛІННЯ АКТИВАМИ АДМІНІСТРАТОР ПЕНСІЙНОГО ФОНДУ “БРОКБІЗНЕСІНВЕСТ”
10. ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ “АДМІНІСТРАТОР ПЕНСІЙНОГО ФОНДУ “ЦЕНТР ПЕРСОНІФІКОВАНОГО ОБЛІКУ”
11. ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ “КОМПАНІЯ З УПРАВЛІННЯ АКТИВАМИ ТА АДМІНІСТРУВАННЯ ПЕНСІЙНИХ ФОНДІВ “АКТИВ ПЛЮС”
12. ПрАТ“Прикарпатська інвестиційна компанія “Прінком”
13. ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ “КОМПАНІЯ З УПРАВЛІННЯ АКТИВАМИ ” АЙ К’Ю-ТЕХНОЛОДЖІ”
14. Товариство з обмеженою відповідальністю “Перший адміністратор пенсійного фонду”
15. ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ “КОМПАНІЯ З УПРАВЛІННЯ АКТИВАМИ “ОПТІМА-КАПІТАЛ”
16. ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІПОВІДАЛЬНІСТЮ “КЕРУЮЧИЙ АДМІНІСТРАТОР ПЕНСІЙНИХ ФОНДІВ “ПАРИТЕТ”
17. ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ “ВСЕУКРАЇНСЬКИЙ АДМІНІСТРАТОР ПЕНСІЙНИХ ФОНДІВ”